【戸塚区】顧問税理士の3つの独占業務とは？依頼時のポイントも

【戸塚区】顧問税理士をお探しの方へ！3つの独占業務

税理士には、独占業務と呼ばれるものが存在しています。独占業務とは、税理士の資格を有した者のみが行うことができる業務で、3種類あります。

後ほど詳しくご説明しますが、もしも税理士以外の方がこれらの業務を行った場合には罰則を受けることになってしまいます。

基本的には、この3つが顧問税理士の業務です。他人の個別の税金を計算してアドバイスをすることが税理士の独占業務になります。それぞれ詳しくみていきましょう。

税務書類の作成

税務書類の作成は税理士が納税者の代わりに税務書類を作成することを指します。確定申告書や法廷調書、厳正所得税納付書、法人税申告書等様々な書類作成を代行いたします。

税務申告の代理

税務申告の代理は税金に関する手続きを税理士が代わりに行うことを指します。納税者の代わりに、税務官公署に対して、申請や申告や請求等を行います。税務調査が入った時には納税者の代わりに対応することもあります。

税務の相談

個人の具体的な税務については税理士にしか相談ができません。役員報酬の決め方等節税対策についてのご相談や税金の還付請求の方法、納税額の計算方法など様々なご相談事項に対応いたします。

会社の状況によっても節税対策のやり方は異なります。是非一度ご相談ください。

以上になりますが、戸塚区の成田正己税理士事務所では、税務顧問以外にも相続税の申告業務や会社設立・起業サポート、融資の支援、確定申告のサポート・申告業務などを行っています。お困りでしたら、ぜひともご依頼ください。

【戸塚区】顧問税理士以外に業務を依頼すると？

税理士以外にも、税務に関してある程度知識がある人もいらっしゃいます。では、そのような人物に税務を依頼した場合、問題はあるのでしょうか？

結論から申し上げると、税理士以外が税務を請け負うのは法律で禁止されています。税務は税理士の独占業務であり、税理士だけが行うことになっているのです。違反した場合、法第59条第1項第4号に記されているように、2年以下の懲役又は100万円以下の罰金に処される可能性があります。

この罰則は、依頼者には該当しません。しかし、税理士でもない人物に税務を任せた結果、不完全な申告書を提出してしまい、それが原因でトラブルが生じることもあります。税務は、税理士に依頼するように心がけましょう。

また、注意点として、「無料で知人に頼んだから問題ない」という言い分は通らない点です。税務は、有償・無償に問わず税理士以外が請け負ってはいけません。たとえ、知人・友人に税務の知識がある人物がいたとしても、税理士でないのであれば依頼はやめておきましょう。

もちろん、人に依頼するのではなく、ご自身で申告を行うのは問題ありません。ある程度税務に携わっておけば、税金に対する理解が深まります。しかし、本業がおろそかになったり、処理が複雑で対応が難しかったりした場合は、無理をせずに税理士に相談するとよいでしょう。顧問税理士がいれば、いつでも相談できるため安心です。

【戸塚区】顧問税理士への業務別依頼時のポイント

顧問税理士に依頼する際のポイントを、業務別にみていきましょう。

給与計算を依頼する際のポイント・依頼方法

給与計算は、税理士だけでなく社労士や代行業者に依頼することも可能です。しかし、すでに顧問税理士がいる場合は、あえて他の専門家に依頼する必要はありません。給与計算に対応している顧問税理士であれば、これまで通り顧問の仕事をこなしつつ計算を行ってくれるでしょう。

税理士に給与計算を任せる場合は、以下のような書類・情報が必要です。

• タイムカード
• 出勤簿
• 固定手当控除・変動手当控除の情報
• 採用・退職の情報

確定申告を依頼する際のポイント・依頼方法

税理士に申告業務を依頼する場合は、依頼の時期に注意しましょう。依頼の時期が遅ければ遅いほど処理が困難になってしまう可能性もあります。必要書類をそろえる時間等も考慮し早めに依頼をするのがおすすめです。依頼時に提出が必要になる資料はケースバイケースです。前回の申告書を参考に必要そうな資料をまずは提出してください。足りなかった資料は後から送付すると良いと思います。必要書類はケースバイケースではありますが一般的に必要となる書類を記載します。

• 領収書
• 請求書
• 通帳(もしくはネットバンキングの取引記録)
• 支払調書

必要書類は個人によって異なるため詳しくは是非ご相談ください。

相続税申告を依頼する際のポイント・依頼方法

相続税申告が必要な場合、ご自身で行うのではなく税理士に依頼することをおすすめいたします。税理士事務所の中には、相続税申告の相談を積極的に受け付けていない所もあります。依頼前に自分が依頼したい内容はサービスとして提供しているのかどうかを確認することをおすすめします。

相続税の申告には、様々な書類が必要です。具体的にどういった書類が必要であるのかは、依頼者様の状況次第で異なります。税理士が見つかった際は、詳しく書類についても確認しておきましょう。

【戸塚区】顧問税理士への業務別依頼メリット

上記では、給与計算、確定申告、相続税申告の3業務別に依頼するポイント・依頼方法を確認してきました。では、そもそもこれら3つの業務を税理士に依頼するメリットとはなんでしょうか？下記では、税理士に依頼するメリットを業務別にみていきます。

給与計算

税理士に給与計算を任せるメリットは、年末調整の計算も依頼できるという点です。年末調整の業務は多くの時間や工数がかかり、本業に手が回らなくなってしまうという方も多いのではないでしょうか。税理士に依頼することで年末調整等に使っていた時間を有効活用することができるはずです。

確定申告

確定申告を税理士に依頼した場合、正確に申告できるだけでなく節税も行える点が魅力です。節税をきちんと行うことができれば、合法的に支払う税の額を減らせます。税金関連の法律は改正することもあるため、ご自身でそれを調べた上で確定申告をするのは大変でしょう。しかし、税理士に任せていただければ、手間なく申告を終えられます。

相続税申告

相続税の申告を税理士任せることで、納税の金額を抑えられる場合があります。相続税の申告手続きを行うのは大変です。あらゆる特例がある上に、財産の評価方法といったことにも精通していなければなりません。手続きには専門的な知識が必要不可欠です。相続税の申告は節税が期待できるというメリットもあるので是非税理士への代行依頼を検討ください。